洗钱是指犯罪分子通过一系列金融账户转移非法资金，以掩盖资金来源、所有人身份或资金使用的最终目的。需要被洗过的通常可能与恐怖主义、毒品交易或有组织犯罪有关。洗钱是从英文单词洗钱(洗钱)，而其形象的语言表达记录了洗钱一词的由来：20世纪初，美国芝加哥取阿里？以彭等人为首的黑社会性质组织犯罪团伙的财务负责人，购买自动洗衣机为顾客洗衣服，然后采取将洗衣服所得与犯罪所得混在一起向税务机关申报的方式，使非法所得和资产披上合法外衣。现代意义上的洗钱，是指通过金融机构，将毒品犯罪、黑社会性质组织犯罪、恐怖犯罪、走私犯罪或其他犯罪的非法所得及其产生的收入正式合法化的行为。洗钱罪的主体是金融机构或者个人，有五种行为： (一)提供资金账户；(2)协助将财产转换为现金或金融工具；(三)通过转账或者其他结算方式协助资金转移；(四)协助资金汇出境外；(五)以其他方法掩饰、隐瞒犯罪非法所得及其来源和性质的。目前，洗钱的主要手段1。古董交易——你买了40个明代花瓶，每个5000美元。把它们全部拿出来拍卖，存放在12个拍卖行，最好是在12个不同的城市。当一个花瓶被拍卖时，你可以把它卖给出价最高的人，也可以派你最亲近的叔叔去拍卖行把它买回来。人们通常会用支票支付你购买的所有东西，所以当你叔叔为其中一个花瓶向拍卖行支付5500美元现金(即5000美元的拍卖价格加上向买家收取的10%手续费)时，他们会给你一张4500美元的支票，即拍卖价格减去向卖家收取的10%手续费。这些费用完全可以作为洗钱费用一笔勾销。幸运的是，你可以再次拍卖这个花瓶。当然，做这个生意的前提是：你你有点脱离贵族的方式。2.人寿保险交易-保险洗钱主要集中在寿险领域，尤其是团体寿险。通过长保短保、一次付清、团体投保等非正常的投保退保方式，达到将集体和国家公款转入单位的目的 小金库并将其转化为个人私人资金或逃税。投保时，不要不要忘记为员工谋福利和合理避税——一部分不能通过正常财务渠道转化为个人收入的资金，或者直接支付必须缴纳高额个人所得税的资金，以此化公为私或者通过给员工投保来避税人寿保险，然后退保。但是，有些保险公司明知自己的保险目的不纯，却积极宣传这种保险单。有些销售人员甚至以此为诱饵，为他们的商业客户出谋划策，主动提供洗钱方便。他们过度销售他们的业务，并收取过高的费用；然而，保险公司认为按比例英雄在短时间内完成了任务指标的，可以从投降吧！因此，保险洗钱更像是丑陋的多边交易。3.海外投资——经典做法是：进口时夸大进口设备和原材料的报价，以高百分比佣金和折扣的形式支付给国外供应商，然后从中拿回扣和赃款，非法所得留存国外；出口时大幅压低出口商品报价，或发票金额远低于实际成交金额，货款差额由国外进口商存入出口商国外账户。如果你够大胆，可以考虑直接在海外银行设立个人账户。这样，一些国有企业的海外分支机构演变成专业洗钱公司就不足为奇了

此外，通过代理人或移居海外的子女、亲属洗钱，利用办郑办事处的方法洗钱也是可取的。如果主管部门派人去查，会得到一些令人痛心的损失原因。接下来的后果就更传奇了：一些所谓亏损公司的负责人和他们的亲戚成了有钱人，成了幸福的美国人投资移民几年之内；同时，这些中资公司在境外账户非法持有的外汇，远远超过国家外汇管理局持有的数额。应该指出，这一过程的主角是那些政府官员。4.地下钱庄——许案对2002年汕头的地下钱庄记忆犹新。许 main 资产是许以汕头市金源区新兴宏展农副商行等20多家空壳公司的名义在多家银行开设的20多个账户。在一间设施普通的写字间里，徐的日常业务是伪造财务报表，虚报营业额和利润，但没有任何经营活动和收入，他不断地缴纳各种税收和保险。由于钱庄里的钱太多，许需要经常更换账户。每隔几个新账户，他就逐渐把资金从旧账户转移到新账户。目前广东、福建、浙江的地下钱庄一般都是与香港的零钱店对接，在国内以人民币交割，在国外以外汇交割，没有资金外逃的物理过程。地下钱庄经常互相借贷，形成一个互联系统。有两个好处地下钱庄洗钱。第一，成本很低。以港币为例。如果银行的汇率是1.08，地下钱庄的汇率基本只有1.10；第二，黑钱往往能以亲友馈赠的形式流回国外。每年，黑钱洗过的中国的地下钱庄至少有2000亿元，相当于国内生产总值的2%。5.各种赌场——原厦门市副市长蓝夫在原华案中跌入法网网球赛。问到蓝夫他吹嘘说，几年之内，他通过赌博赚了65万美元外加33万港元。兰兰的谎言被一些已到案并陪他赌博的人揭穿了，因为兰赌博几乎每次都失败。如果他是高手，带着1000万的筹码进场，输了100万就走人，让赌场把剩下的900万打到他的账户里。他已经为将来可能的追查设置了障碍。因此，人们只注意到这些人不停地输钱，但相对于标准洗钱模式下的大额损失，赌场洗钱的风险往往被认为是可以接受的。事实上，赌场是最传统的洗钱场所。在早期，黑手党美国的毒品销售大多是现金交易，钱通常被白色粉末覆盖。一旦被警察抓住，就很难全身而退。黑手党成员带着现金去赌场交换筹码。一旦他们损失了几乎30%的钱，他们就把剩下的筹码换成现金，很自然地把偷来的钱变成干净收入。在今天在美国世界经济低迷的情况下，来自亚洲的赌客是唯一增长的客户群。与现实生活中的赌场相比，网络赌场已经成为洗钱的避风港。大多数赌博网站美国的总部位于加勒比海，这是众所周知的逃税天堂。很多网站根本不受政府部门监管，他们不不要遵循国际赌场的规则。他们不甚至不会询问顾客的身份。许多犯罪集团将钱存入赌博网站开设的这些账户后，一般会象征性地下一两次注，然后立即通知网站我不我不想再玩了并要求网站以网站的名义写一张支票返还他们账户里的钱。结果，大量的黑钱很容易洗白！据初步估计，量黑钱每年通过数百个赌博网站洗钱的金额约为6000亿至1.5万亿美元。6.证券洗钱-2002年12月16日，裕丰国际、富昌国际

这三家公司多由朋友持有，圈子外的小股东很少。这些公司被称为干在香港市场，那种叫做干经常被一些国际组织认为是最佳合作伙伴洗钱。简单地说，洗钱仅指通过合法活动或建设隐藏、伪装或投资非法所得的过程。狭义的洗钱是指通过各种手段使犯罪所得合法化，以掩盖其真实来源和存在的过程。这些犯罪活动主要包括：贩毒、走私、诈骗、贪污、贿赂、逃税等。广义的洗钱除了狭义的洗钱之外，还包括：1)将合法资金洗钱为非法目的的黑钱，即洗白钱，如银行贷款用于走私。2)把一笔合法的资金洗成另一笔表面上也合法的资金，从而达到侵占的目的，也就是洗白钱，比如通过洗钱把国有资产转入个人账户。3)通过洗钱逃避监管，比如外资企业通过洗钱将合法收入转移到国外。洗钱是指将非法所得转化为合法财产这已成为犯罪集团生存和发展的一个非常重要的环节。一方面，通过洗钱，有组织犯罪掩盖了其犯罪活动，并可以尽情享受犯罪收益；另一方面，洗钱为犯罪集团介入合法企业提供了资金，使他们能够合法地掩盖违法性不断扩大他们的犯罪势力。洗钱的对象是黑钱，包括：贩毒、走私、贩卖军火、诈骗、盗窃、抢劫、贪污、逃税等犯罪所产生的收入。洗钱通常分为三步：(1)存钱，即将非法获得的现金存入银行；(2)通过一系列复杂繁琐的交易，如银行转账、现金和证券交易、跨国资本转移等。掩盖真实的货币来源，使其合法化；(3)以合法形式向服刑人员返还资金。此外，还有其他的洗钱方式，比如购买房产、珠宝、古董等。然后将它们转换成现金或其他金融资产。近年来，出现了一种新的洗钱活动，即腐败。全球范围内，公职人员洗钱活动日益频繁。他们通过各种渠道给自己贪污受贿的黑钱披上合法收入的外衣。之后，这些非法所得不仅可以挥霍，公开享用，还可以用于投资和再升值，其发展速度已经超过传统洗钱。这种新的洗钱现象在中国越来越严重。有几种方法可以用来洗钱中国特色:一是先赚钱后洗钱，即公职人员在大量贪污受贿后辞职下海经营公司或股市，用新的身份来说明自己的非正常财富；二是一边赚钱一边洗钱，也就是搞一个家庭，两种制度。他们在舞台上用他们的权力赚钱，而亲戚们用他们的出海地位来掩盖黑钱的来源；第三，甚至用洗钱赚钱，即政府官员或国企老板成立私企、代理企业(企业表面上是别人的，但权力是自己掌握的)，既可以通过经济往来把黑钱转移到这些企业的账户上，又可以通过正常的纳税操作再获利。另一种是跨国洗钱，即利用国内外市场日益紧密的联系，试图将黑钱转移，或者将赃款收集到国外洗白。国内腐败分子的国际洗钱活动虽然尚未形成规模，但在国际洗钱中已占据越来越大的比重。一些领导干部开始在国外打基础，把子女和资金弄出去。如今，有一种留学贵族在中国学习的外国学生中。他们中的大多数都不是赚大钱在中国，但作为

由于我国正处于体制转轨时期，国有和集体企业的激励约束和内部监督机制不健全，国内母公司通过各种方式向境外子公司或境外投资者转移资产和利润，使得少数人在境外获得对公共资产的更大控制权，或者直接将公共资产变为私人资产。洗钱的方式主要有三种：第一种方式是与境外国家签订合同购买商品并汇款。这个时候，国内和国外通常要相互配合，制作假证件；二是通过地下钱庄汇款；三是分散投资，化整为零。目前潮汕地区大部分走私储蓄的钱都是通过地下钱庄洗钱的。"原因有二。第一，通过地下钱庄洗钱的成本很低。以港币为例。如果银行的汇率是0.8，地下钱庄的价格基本只有1.10。二是潮汕地区华侨众多，黑钱往往以国外亲友馈赠的形式回流。"事实上，地下钱庄为走私犯罪分子洗钱已经成为公开的秘密，不仅在潮汕地区，在福建、浙江地区也是如此。有关材料显示，在厦门原华走私案中，赖昌星美国的收入通过地下钱庄大量流向国外。从1996年到1998年，120亿元的原华财务主管庄建群将美国的走私收入送到一个名为黄河在广州，然后黄河通知香港合作伙伴向原华支付外汇香港办事处。据估计，黑钱的数额洗过的通过地下钱庄在中国每年高达2000亿。黑手党术语洗钱叫做殴打:当国内客户欲将大量人民币现金或汇票兑换成港币或美元在香港提取，人民币现金和汇票将直接交给地下钱庄或存入其指定账户。地下钱庄会根据当天的外汇黑市价格计算出需要支付的港币或美元金额，并通知其在香港的合作伙伴，由他们从香港的银行账户中支付外汇给客户的指定账户。或者反过来，达拉斯到大礼堂当国内人民币收入大大超过支出时，地下钱庄通过专业户。这些专业户主要是通过伪造进口合同和报关单骗取外汇。但是，这种方法显然是落后的。现在潮汕的地下钱庄一般都有自己的公司，通过与境外公司反复敲门做生意，完全可以收支平衡。一批手表在汕头和香港之间转了27次，一万块手表变成了27万块。有需求，就有市场。几年前，汕头地下钱庄与逃税者合作举个明显的例子。地下钱庄在骗税的疯狂过程中获得了快速发展。在一个又一个为骗税者洗钱的过程中，一些钱庄业务员甚至遍布潮汕村镇。汕头第一个被判死刑的骗税犯黄亲口讲述了他的赚钱骗取出口退税罪：我先成立大兴公司取得进出口权，再成立8家供货企业虚开增值税发票。还找了一个叫许的人买报关单，然后让在港生活的老乡陈钦成汇外汇。最后，我向税务机关预付了一些税款，以获得一份专用税票之后，我就可以拿到出口退税了。拿到退税款后，通过地下钱庄将现金买成外汇，支付给陈钦成用于下一次导出集合开始另一个循环。"正是这种手法，黄一年内骗取出口退税2100多万元。据了解，朝阳，普宁等地有100多个骗取出口退税的犯罪团伙

在经理的帮助下，这些黑钱被转到不同的银行账户，再汇到香港和海外的相关银行账户。盛宝银行的子公司中银集团在发现银行内部有人涉嫌腐败后，主动向ICAC报告。在调查中，ICAC发现“法轮功”的主犯赖昌星原华走私案，是主要客户之一。此外，一些在内地投资的港商也利用这个犯罪集团洗钱实现资本外逃。据悉，这个集团至少经营了5年，每天与广东、福建的现金往来高达5000万元。但显然，这只是冰山一角。据估计，中国每年至少有2000亿元的黑钱通过地下钱庄洗钱，其中700亿元来自走私收入，300多亿元来自官员腐败收入，其余来自合法收入。说白了就是外资企业为了逃避国家监管和税收，通过地下钱庄将合法收入转移到境外。按照国际通行的计算方法，资本外逃的数额是中国美国贸易顺差加资本净流入与中国的增长美国的外汇储备总额。据报道，这错误和遗漏在中国美国国际收支统计每年达一、二十亿美元，多年累积下来，数额已超过一千亿美元。一些经济学家估计，这个数字可能更加惊人，因为错误和遗漏都只是政府统计的部分，更多的资本外流没有记录。单词洗钱起源于本世纪初。美国旧金山一家餐馆老板发现脏硬币经常弄脏顾客漂亮的手套，于是他把酒店里流通的硬币放进洗涤剂里清洗。这就是最初的洗钱。洗钱罪可以与大多数犯罪并存，是这些犯罪的下游罪。从司法角度来看，洗钱已经成为一种刑事屏障，这不仅妨碍了司法活动，而且鼓励了犯罪分子胆大妄为，促使其不断犯罪。从金融管理秩序来看，洗钱往往利用合法的金融网络进行大额黑钱洗钱，不仅侵犯了金融管理秩序，也严重损害了公平竞争规则和市场经济主体之间的自由竞争，从而给正常稳定的经济秩序带来一定的负面影响。洗钱通常以隐藏资产来源为目的。典型的交易分为三个流程一、入账，即通过存款、电汇或其他方式将非法资金投入金融机构；二、子账户，即通过多层次、复杂的转账交易，将犯罪活动所得的钱财与其来源分离；三、 Fusion，在显示合法的转账交易的掩护下隐藏非法资金。通过这些过程，犯罪分子可以将其非法所得转移并整合为具有合法来源的资金。洗钱造成了极其严重的经济、安全和社会后果。它为洗钱者、恐怖分子、非法军火商、腐败的政府官员和其他囚犯的活动和发展提供了动力。洗钱活动越来越国际化，由于科学技术的迅速发展和金融服务的全球化，与犯罪活动有关的金融问题变得日益复杂。根据国际货币基金组织的统计，全球非法洗钱的金额约占全球的2%至5% 美国的国内生产总值每年从6000亿美元到18万亿美元不等，而且这个数额每年都在增加1000亿美元。特别是在当前经济全球化和资本流动国际化的形势下，洗钱活动对国际金融体系安全和国际政治经济秩序危害极大。

标签:现代洗衣机的气味